ДЕРЖАВНА КОМІСІЯ З ЦІННИХ ПАПЕРІВ ТА ФОНДОВОГО РИНКУ

ЛИСТ

від 28.09.2007 р. N 12/02/16599

Щодо правил проведення перевірок, затверджених рішенням ДКЦПФР від 08.07.2003 року N 302

Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку (далі - Комісія) на Ваш лист від 27.08.2007 року вих. N 03-01/07-8 повідомляє наступне.

Пунктом 5 Указу Президента України "Про деякі заходи з дерегулювання підприємницької діяльності" визначений перелік державних контролюючих органів, які мають право проводити перевірки фінансово-господарської діяльності суб'єктів підприємницької діяльності та на які поширюється дія вищезазначеного Указу Президента України.

Комісія відсутня у вищевказаному переліку державних органів.

Однак, слід зауважити, що відповідно до вимог Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку є контролюючим державним органом, який здійснює регулювання ринку цінних паперів та контроль за випуском та обігом цінних паперів та їх похідних в Україні. Та відповідно до вимог п. 9 ст. 8 Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" має право самостійно чи разом з іншими відповідними органами проводити перевірки та ревізії фінансово-господарської діяльності емітентів, осіб, які здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів, фондових бірж та саморегулівних організацій.

Відповідно до Інструкції 3-КП, затвердженої наказом Голови Комісії від 15.08.2003 N 669, виданої для застосування Правил проведення перевірок діяльності емітентів та СРО на ринку цінних паперів, що затверджені рішенням Комісії від 08.07.2003 N 302 та зареєстровані в Міністерстві юстиції України 30.07.2003 N 658/7979, підставами для проведення та організації позапланової перевірки є наступне:

- надходження в письмовій формі заяви (повідомлення) про порушення учасником фондового ринку вимог законодавства про цінні папери;

- надходження в письмовій формі заяви (повідомлення) про порушення учасником фондового ринку вимог законодавства про цінні папери від Держпідприємництва, Служби безпеки України, прокуратури, Державної служби боротьби з економічною злочинністю, головного управління боротьби з організованою злочинністю, податкової міліції;

- надходження наказів, ухвал судів, постанов слідчих про проведення перевірок учасників фондового ринку.

Разом з цим, необхідно зазначити, що Правила проведення перевірок діяльності емітентів та саморегулівних організацій на ринку цінних паперів, затверджені рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 08.07.2003 р. N 302, зареєстровані в Міністерстві юстиції України від 30.07.2003 р. за N 658/7979 (далі - Правила), установлюють єдиний порядок проведення контролю за додержанням емітентами та саморегулівними організаціями чинного законодавства на ринку цінних паперів, який здійснює Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку (її центральний апарат та територіальні органи) шляхом проведення планових і позапланових перевірок самостійно чи разом з іншими відповідними органами.

Зазначені Правила розроблені відповідно до законів України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні", "Про цінні папери і фондову біржу", "Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні", "Про підприємства в Україні", "Про господарські товариства", Указу Президента України від 25 вересня 2002 року N 861/2002 "Про додаткові заходи щодо вдосконалення діяльності Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку".

Враховуючи викладене, уповноважені особи Комісії під час проведення перевірок діють, серед іншого, на підставі Закону України "Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні" та Правил, що відповідає вимогам ст. 19 Конституції України.